第一部分 部门概况

一、部门职责

古蔺县人民医院是国家三级甲等综合性医院。主要工作职能：作为全县医疗业务技术服务中心，承担县内常见疾病、多发病的诊治义务。接受下级医疗卫生机构的转诊、指导乡（镇）卫生院做好医疗、康复、预防保健等业务技术工作；贯彻执行传染病预防诊治和管理工作，开展健康教育，进行防病指导。

二、机构设置

古蔺县人民医院下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度古蔺县人民医院实现总收入医院总收入43822.92万元，总支出43760.48万元。与2023年相比，总收入减少387.52万元，减少0.87%；总支出增加了313.68万元，增长了0.72%。收入减少的原因主要是：1.县域医共体建设引发的就诊结构重构，2.县域内二级及以上医疗机构全面实现检查检验结果互认，政策落地后该部分收入自然收缩，与全国公立医院因检查互认导致的收入结构调整趋势一致。3.医保支付结构优化的传导效应。支出增加的原因主要是：1.古蔺县人民医院成功创成 “三甲” 医院，为达标实施了系列硬件升级，2.为落实县域医防融合政策，医院需承担两项额外成本：一是组建慢性病管理专家团队，对基层转诊的疑难病例开展联合诊治，导致高职称医师劳务成本上升；二是按要求下放 20% 专家门诊号源给家庭医生管理，专家出诊频次增加但号源利用效率短期下降，间接推高人力成本。这与全国公立医院 “人力成本刚性上涨” 的趋势一致。3.医疗质量与安全保障的必要投入，4.医疗质量与安全保障的必要投入。

收入决算情况说明

2024年本年收入合计43822.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入799.86万元，1.83%；事业收入42567.78万元，占97.14%；其他收入455.28万元，占1.04%。

支出决算情况说明

2024年本年支出合计43760.48万元，其中：基本支出43146.49万元，占98.60%；项目支出613.99万元，占1.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年财政拨款收入总计799.86万元。与2023年减少164.4万元，主要是由于财政局压缩预算财政预算收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年一般公共预算财政拨款支出799.86万元，占本年支出合计的1.83%。与2023年相比减少164.4万元，主要是由于财政局压缩预算财政预算收入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年一般公共预算财政拨款支出799.86万元，主要用于以下方面:

社会保障和就业（类）支出97.52万元，占12.19%；

卫生健康支出万元702.34，占87.81%；

社会保障和就业（类）支出97.52万元，占12.19%；

卫生健康支出万元702.34，占87.81%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年一般公共预算支出决算数为799.86万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业: 支出决算为97.52万元，完成预算100%。

2.卫生健康支出:支出决算为702.34万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款基本支出799.86万元，其中：人员经费97.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

1.因公出国（境）经费支出0万元

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元

公务用车运行维护费支出0万元

3.公务接待费支出0万元，

国内公务接待支出0万元，

外事接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年，机关运行经费支出0万元

（二）政府采购支出情况

2024年，人民医院政府采购支出总额1646万元。主要用于购买新院区设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我院共有车辆10辆，其中：主要机要通信用车2辆、特种专业用车8，单价100万元以上专用设备34台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对取消药品加成等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成取消药品加成部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、取消药品加成等专项预算项目绩效自评报告，其中，取消药品加成部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92分，绩效自评综述：全面取消县级公立医院药品加成，旨在破除“以药补医”机制，切实减轻群众用药负担，落实了“让利于民，政府买单”的民生工作，让老百姓切实享受到了取消药品加成带来的实惠。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2024年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分  附件

古蔺县人民医院部门2024年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

古蔺县人民医院是财政差额拨款事业单位，无下级部门。

（二）机构职能和人员概况。

古蔺县人民医院是国家三级乙等综合性医院。主要工作职能：作为全县医疗业务技术服务中心，承担县内常见疾病、多发病的诊治义务。接受下级医疗卫生机构的转诊、指导乡（镇）卫生院做好医疗、康复、预防保健等业务技术工作；贯彻执行传染病预防诊治和管理工作，开展健康教育，进行防病指导。至2024年年底，古蔺县人民医院编制人数289人。

（三）年度主要工作任务。

提高医疗质量和管理水平；有计划的培养引进人才，形成梯队；在保证职工薪酬待遇合理增长的前提下，稳步推进新院区的建设。

（四）部门整体支出绩效目标。

加强县级公立医院标准化建设和医院管理机制、人事制度、薪酬制度建设，大力提升医院服务能力，全面实施公立医院综合改革，落实政府投入责任，维护公立医院公益性质；全面取消县级公立医院药品加成，旨在破除“以药补医”机制，切实减轻群众用药负担，落实了“让利于民，政府买单”的民生工作，让老百姓切实享受到了取消药品加成带来的实惠。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2024年，古蔺县人民医院总体收入43822.92万元。

部门总体支出情况

2024年，古蔺县人民医院总体支出43760.48万元。

部门总体结转结余情况

2024年财政资金结余624.32万元。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2024年，古蔺县人民医院共收到财政补助资金799.86万元。

2.部门财政拨款支出情况

2024年，古蔺县人民医院支出财政补助资金799.86万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

2024年财政资金无结余

三、部门整体绩效分析（根据适用指标体系进行调整，语义重复：涉及指“关联到或牵涉到”；及指“至或到达”。有专项资金预算项目的部门，专项资金预算项目自评报告作为本报告附件一并公开）

（一）部门预算项目绩效分析。

2024年医院医业务建设为中心，医院等级管理和绩效管理两手抓，推动医疗服务治疗不断提升，公里医院改革、医联体建设和分级诊疗不断推进，新院建设工程步伐加快，现代医院管理年制度逐步建立，医疗业务指标稳步增长，财务运行平稳，医院资产保值增值，全年预算执行情况良好。

（二）部门整体履职绩效分析。

按照相关要求，我单位及时更新财务管理制度，制定了信息公开制度、监督、检查和责任追究制度，定期公布经费收支情况，确保资金及时下拨支付，提高资金的使用率

1.预算编制：我院绩效目标编制要素完整但细化程度不够，部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度控制在30%以内。

2.预算执行：古蔺县人民医院为差额事业单位，公用经费财政支出为0。

3.完成结果：部门预算项目12月预算执行进度达到100%。

（三）结果应用情况。

2024年在政府的正确领导和各级有关部门的共同努力下，我院上下齐心，全面完成了年初绩效工作目标。

自评质量。

包括评价部门整体自评准确情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

在资金的使用上，严格落实事前、事中和事后监督，科学合理安排资金，确保了各项工作顺利开展。对资金使用医院严格执行预算，指标申报及时，正确使用资金且支付率和资金使用率高，基本运转和医院发展得到有效保障。严格执行专项资金管理使用规定、资金专款专用效益高。预算预算编制时，医院成立预算编制小组共同研讨编制，将医院全部收入和全部支出统一编列预算，能切实保障医院的正常运转和兼顾医院发展的基本需要。

（二）存在问题。

2024年，古蔺县人民医院严格按照预算资金绩效管理办法，及时开展落实，为全年工作的开展提供了保障，但还存在绩效制度不健全、绩效管理质量不高的问题。

（三）改进建议。

1、以业务发展为中心，着力创造合理收入。

2、加强医保费用、病人欠费管理，着力控制医疗欠费。

3、理性节约勤俭办事，着力降低成本耗费。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

取消药品加成及定项定额项目2024年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.取消以药养医，实行药品零差价销售，所有西药和中成药全部取消药品加成。

2．项目立项、资金申报的依据。

  根据年初财政文件。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

主要依据本单位预算批复文件及预算调整文件。

4．资金分配的原则及考虑因素。

量入为出，结合实际，根据各项费用产生的频率及数额大小在各项经济科目中进行分配。

（二）项目绩效目标。

1．2024年我院共计2个项目，取消药品加成及定项定额补助。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

为了规范项目实施，有效、安全的使用和管理，我单位加强对项目资金的实施、使用进行监督管理，确保专款专用，严禁任何截留、挤占、挪用专项经费的行为。

3．评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。项目经费申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

1.定性指标标准：根据客观依据判断指标得分，采用是否评分法。

2.国家标准：国家质量技术监督总局与国家标准化管理委员会制定，全国范围内适用，其他各级别标准不得与其抵触。

3.行业标准：国务院行政主管部门制定，行业标准用于特定行业。

4.地方标准：在没有国家标准和行业标准的情况下，地方政府、省级主管部门、财政部门可根据历史数据、统计数据、调研数据等设定绩效标准，可根据四川的实际情况按经济片区分设标准。

5.申报标准：对新实施的政策项目且相关基础数据匮乏的基础上，各方根据试点探索商定绩效标准，并在以后年度动态修订完善。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

我单位项目资金严格按照县财政局批复的项目和用途使用，未经批准不自行改变项目内容，不扩大使用范围。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。资金构成为一般公共预算财政拨款项目支出。

2．资金到位。我院汇总统计截止评价时取消药品加成项目资金全部到位。

3．资金使用。我院汇总统计截止评价时点该项目资金全部支出。对资金使用的安全性、规范性及有效性管控，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

专项资金专项管理，使用专门的科目进行核算，专款专用。

三、项目实施及管理情况

收到项目资金后，第一时间进行专款专用，不存在挪用、占用、不及时使用的情况。

（一）项目组织架构及实施流程。

我院定项定额补助主要是由人员经费、药品款、材料款等维持医院基本支出构成。

（二）项目管理情况。

我院各项目实施执行相关法律法规及项目管理制度，招投标、政府采购、项目公示制等均符合相关规定，由财政局统一管理。

（三）项目监管情况。

我院为加强项目管理提高资金使用率，主要是听取汇报、核查账目、查看资料、深入项目现场等方式进行，通过督查，进一步规范了项目资料，提升了项目管理水平和资金使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

1、数量指标。项目完成达到100%

2、质量指标。项目覆盖率达到100%。

（二）项目效益情况。

1、社会效益指标。项目对社会效益达到98%。

2、可持续影响指标。项目持续影响力达到95%。

3、满意度指标。辖区居民对项目满意度达到95%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对2024年度一般公共预算财政拨款项目支出的使用，实施绩效进行了指标评价，该专项经费为我院事业发展提供有效资金保障，受益群众满意度达98%，评论结论为“好”。

（二）存在的问题。

1.国家财政基本支出保障水平不足，财政拨款收入占比低。

2.人员增加和人员经费增长的压力增加。

（三）相关建议。

做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。加强部门预算整体绩效管理的指导和培训，增强提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024年度古蔺县人民医院部门决算公开.xlsx

古蔺县人民医院

2025年10月17日