古蔺县商务和经济合作局2024年度决算公开
目录
公开时间：2024年 10 月 18 日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
机构改革三定方案涉密（略）
二、机构设置
古蔺县商务和经济合作局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个（古蔺县商务发展促进中心）。古蔺县商务和经济合作局无纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为2339.78万元。我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计2339.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入339.78万元，占14.52%；政府性基金预算财政拨款收入2000万元，占85.47%%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计2339.78万元，其中：基本支出179.54万元，占7.67%；项目支出2160.24万元，占92.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为2339.78万元。我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出339.78万元，占本年支出合计的14.52%。我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出339.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出218.35万元，占64%；教育支出0万元，占0%；商业服务业等支出73.39万元，占22%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出23.15万元，占7%；卫生健康支出7.22万元，占2%；住房保障支出17.67万元，占5%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为339.78，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为18.26万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为71.85万元，完成预算100%。
3.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）：支出决算为90.53万元，完成预算100%。
4.一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为15万元，完成预算100%。
5.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）：支出决算为22.71万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为6.8万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为15.67万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.68万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为2.63万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为1.11万元，完成预算100%。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为3.48万元，完成预算100%。
12.商业服务业（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：支出决算为73.39万元，完成预算100%。
13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为17.67万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出179.54万元，其中：
人员经费161.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费补助、住房公积金等。
公用经费17.87万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.03万元，我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.03万元，占100%。
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。本单位为机构改革2024年下半年新组建单位，暂无车辆资产，公务用车购置及运行维护费预算为原单位划转，无上年数据比较。
3.公务接待费支出0.03万元，我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。国内公务接待支出0.03万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，6人次。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出2000万元，占本年支出合计的85.47%。我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，古蔺县商务和经济合作局机关运行经费支出17.87万元，我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
（二）政府采购支出情况
2024年度，古蔺县商务和经济合作局政府采购支出总额2.76万元，其中：政府采购货物支出2.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于保障正常办公。授予中小企业合同金额2.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.76万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，古蔺县商务和经济合作局共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，在2024年度预算编制阶段，全部编制了项目绩效目标。预算执行过程中，把全部项目纳入绩效运行监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算全面开展绩效自评，形成古蔺县商务和经济合作局部门预算绩效评价报告，绩效评价报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：反映其他用于行政事业单位养老方面的支出。
13.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财务部门安排行政单位基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
古蔺县商务和经济合作局2024年度部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
古蔺县商务和经济合作局内设6个股室1个中心。分别是办公室、服务业发展促进股、市场秩序股（安全生产监管股）、市场体系建设与会展股（口岸物流股）、市场运行与消费促进股、电商和贸易股、商务发展促进中心。
（二）机构职能。
机构改革三定方案涉密（略）。
（三）人员概况。
截至2024年末，本单位共有财政供养人数为17人，其中在职人数为17人，事业单位在职人数6人，公务员在职人数11人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
2024年古蔺县商务和经济合作局决算收入2339.78万元。其中：一般公共预算财政拨款收入339.78万元，政府性基金预算财政拨款收入2000万元。因我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
（二）支出情况。
2024年古蔺县商务和经济合作局决算支出2339.78万元。其中：一般公共预算财政拨款收入339.78万元，政府性基金预算财政拨款收入2000万元。因我局为2024年机构改革新组建单位，无上年决算数据比较。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
目标1：保障单位组建运行有效。（包括基本运行和保障单位干部工资报酬、津补贴、五险一金等基本工资福利等）。
2024年，在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕关于“生态立县、酒业强县、农旅富民”的战略部署和建设“全国县域经济百强县”的奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，聚焦稳外贸、促消费、保安全等重点工作，为全县经济社会发展作出了积极贡献。商务指标方面，增长率和增加值位列全市前列；商务会展方面，作为唯一主题县参加第三届中外地理标志产品博览会，牵头组织完成古蔺主题馆参展,组织县内市场主体外出参展 63 场次；消费促进方面，印发《古蔺县推动消费品以旧换新行动方案》，举办汽车、家电以旧换新展销会、家居家装焕新消费节等促销活动，以消费品以旧换新拉动大宗商品消费。项目建设方面，成功获评服务业高质量发展培育县。单位组建运行有效，单位干部工资报酬、津补贴、五险一金等工资福利全部按时保障。
目标2：按相关文件要求，及时兑付申报并审核符合奖补条件的企业，社消零2024年度同比大于7%。
2024年度本单位根据《古蔺县支持服务业高质量发展的若干措施》古经科〔2023〕146号文件要求，及时完成对相关申报企业的审核兑付工作，兑付资金282万元，惠及99家企业。社会消费品零售总额116.7亿元，同比增长7.5%，增速居全市第 1 位。
目标3：按国家以旧换新政策配套县级承担比例，保障2024以旧换新补贴按中央和省、市相关要求补贴到位。
2024年度汽车报废更新和置换更新方面：市上下达目标任务30台，全县申请汽车报废更新补贴10台，申请汽车置换更新61台，共计完成71台，直接拉动汽车消费811.14万元。家电以旧换新方面：市上下达目标任务3000台，全县申请家电以旧换新和直接购新补贴16907台，共计发放补贴资金1396.07万元，直接拉动家电消费6961.95万元。
2.预算管理。
根据预算绩效管理要求，我部门在编制预算时全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%，预算年终结余0万元。
3.财务管理。
本单位组建后及时整理印发单位内部管理制度，其中包括财务管理制度、部门预算业务管理制度、政府采购内部控制管理制度、固定资产管理制度等；财务岗位设置分管领导1名、会计1名、出纳1名；资金使用严格按财务管理制度执行。
4.资产管理。
因本单位为新组建单位，暂无资产管理系统，资产管理暂用表格台账管理；单位资产一部分来源于原单位划转的老旧资产，不能满足办公需求的进行补充采购，严格按县级资产管理标准进行资产配置并按程序进行框架协议采购。
5.采购管理。
2024年度本单位进行了一次政府采购框架协议采购，金额2.76万元，均选择支持中小企业发展，采购执行率100%。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额179.54万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额3473.59万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：上级资金项目2个，涉及金额1313.35万元；预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
程序完整性评估：本单位项目大部分为补助补贴类项目，均有上级或本级的政策文件作为决策依据，其他阶段性或一次性项目均在单位内部先完成决策程序并征求县财政局意见后向县政府请示报告，批复批示后再进行项目资金划拨，集体决策是单位使用项目资金的必要环节。本年度项目均设置了总体目标，分设产出指标效益指标和满意度指标等。目标与资源匹配度：本单位项目和预算规模相匹配。在项目入库方面，预算一体化系统项目入库是根据有现实资金来源的项目进行入库，按需入库。入库前已取得前期规划或者是明确的资金文件等。通过对项目决策阶段的绩效分析，能够从根本上提高项目选择的科学性和资源配置的有效性，为项目成功实施奠定坚实基础。
2.项目执行。
预算执行率评估：通过比较实际支出与预算安排的差异，计算预算执行率，分析资金使用进度是否符合项目计划要求。理想的项目执行应保持预算与实际支出高度一致，避免大幅超支或结余。本次自评，本单位2024年度决算项目执行率与进度相匹配，执行率100%。支付合规性检查：均遵循单位财务管理制度和相关的项目专项资金管理办法，本次自评未发现违规支付资金现象。
3.目标实现。
2024年度一般公共预算339.78万元、政府性基金预算2000万元、国有资本经营预算安排0万元；绩效目标均对照完成，暂未发现偏离情况，现实效果与绩效目标匹配。其中涉及政府性基金预算资金2000万元，本单位严格履行行业主管单位职责，在资金拨付上严格审核工程进度和相关拨付资料并经过党组会议审议后再提请县财政局拨付资金；政府购买服务方面按有关规定执行，无超预算购买服务和超限额未进行集中采购等现象。
4.重点项目绩效分析。
一是针对古蔺县龙山冷链物流园区建设项目的冷链物流特性，设定等核心指标。整体上，指标执行完成度较高。二、三级指标：数量指标（二级指标）主要评估道路建设里程（三级指标）量化统计，完成率达100%，质量指标（二级指标）主要是验收合格率（三级指标），合格率达100%。时效指标（二级指标）聚焦项目开工及时率（三级指标），项目均按期开工。社会效益（二级指标）指标评估是满足古蔺县物流需求和提升古蔺县物流承载能力（三级指标），均100%满足古蔺县物流需求和提升古蔺县物流承载能力。服务对象满意度（二级指标）指标通过问卷调查和访谈反馈收集，覆盖冷链用户、商户及社区居民，设定满意度（三级指标）评分标准，周边居民商户均满意，服务响应及时性获高度认可。经济成本（二级指标）指标审查项目投资可控率（三级指标），本项目投资均在可控范围。经综合评价，本项目绩效自评总分为92分，整体实施情况良好。项目在立项至执行各环节均严格遵守国家相关政策法规和地方管理办法，程序合规性得分较高，招投标、合同管理及验收流程规范可追溯。项目资金使用规范，任务基本完成，绩效提升空间明确。
二是服务业高质量发展奖补资金项目，该项目决策按古经科〔2023〕146号 关于印发《古蔺县支持服务业高质量发展的若干措施》的通知内容对2023年度申报奖补的企业进行审核，汇总符合奖补的企业和金额在单位党组会会议审议后请示县政府审议解决奖补资金。资金投向严格按最终审议结果执行。项目管理中的资金管理制度办法按单位财务制度执行、分配按奖补文件严格执行、奖补兑付前进行绩效监管和绩效分析。项目实施后预算执行率100%、资金绩效均超过预定绩效目标。项目结果是对2023年度符合条件的企业进行奖补、完成时效在规定的时间完成兑付。本项目资金支持对象为产业发展。围绕做大做强第三产业市场主体，激励企业高质量发展。项目绩效自评结论为良好。自评得分87分，惠及了市场主体99家，兑付资金282万元。
（三）绩效结果应用情况。
单位整体支出绩效评价结果运用在预算编制和预算执行控制中，自评结果随本年度决算公开时在网上公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年度自5月组建单位以来，在县委县政府的关心和指导下，本单位逐步运行有效，完成预期绩效目标；部门预算绩效自评总体结论为良好，自评得分86分。
（二）存在问题。
一是财务人员对绩效评价工作的学习不够深入；二是部分资金请示文件未加入绩效目标强制审核；
（三）改进建议。
一是建议加强对财务人员关于绩效评价方面的业务培训；二是建议资金请示加入绩效目标表为强制审核要求。
附表：古蔺县商务和经济合作局2024年部门预算项目支出绩效自评表.xlsx
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
