2024年度

四川省古蔺县水务局    

部门决算

(部门公开)

目录

公开时间：2025年10 月17 日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

1．主要职能。

（1）加强水资源的统一管理、节约、保护和合理配置，推进城乡供水一体化，促进水资源的可持续利用。

（2）加强防汛抗旱工作，减轻水旱灾害损失。

（3）加强对水务建设工程项目招标投标活动的监督执法。

（4）加强农田水利基本建设，推进新农村建设。

（5）加强水务工程质量和安全监管。

二、机构设置

古蔺县水务局下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，其他事业单位3个。

纳入古蔺县水务局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 行政单位：古蔺县水务局

2. 事业单位：古蔺县水利站、古蔺县水土保持办公室、古蔺县水库管理总站

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为35088.18万元。与2023年度相比，收、支总计各增加17233.05万元，增加96.52%。主要变动原因是当年增加水利项目建设。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计35088.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入29313.02万元，占83.54%；政府性基金预算财政拨款收入5775.16万元，占16.46%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计35088.18万元，其中：基本支出1363.99万元，占3.89%；项目支出33724.19万元，占96.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为35088.18万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加17233.05万元，增加96.52%。主要变动原因是当年增加水利项目建设。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出29313.02万元，占本年支出合计的83.54%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加16977.61万元，增加137.63%。主要变动原因是当年一般公共预算水利建设项目增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出29313.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出75万元，占0.26%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出198.26万元，占0.68%；卫生健康支出45.98万元，占0.16%；农林水支出28901.48万元，占98.60%；住房保障支出92.3万元，占0.31%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为29313.02万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）: 支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数；其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：支出决算为60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为55.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数；事业单位离退休（项）: 支出决算为23.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数；机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为107.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数；抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为3.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数；其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为7.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数；事业单位医疗（项）:支出决算为22.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数；公务员医疗补助（项）:支出决算为7.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数；其他行政事业单位医疗（项）:支出决算为7.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）:支出决算为362.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数；一般行政管理事务（项）:支出决算为107.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数；水利工程建设（项）:支出决算为23535.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数；防汛（项）:支出决算为36万元，完成预算100%，决算数等于预算数；抗旱（项）:支出决算为122.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数；江河湖库水系综合整治（项）:支出决算为387.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数；水利建设征地及移民支出（项）：支出决算为296.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数；其他水利支出（项）:支出决算为2404.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为934.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数；其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为715.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数；大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）:支出决算为31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。基础设施建设和经济发展（项）:支出决算为44.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为92.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1363.99万元，其中：

人员经费1239.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费124.72万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.36万元，完成预算66.9%，较上年度减少0.56万元，下降7.1%。决算数小于预算数的主要原因是压缩“三公”经费支出。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6万元，占81.52%；公务接待费支出决算1.36万元，占18.48%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出6万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0.62万元，增加11.52%。主要原因是公务用车运行维修维护“三公”经费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车3辆，其中：轿车2辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出6万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.36万元，完成预算26%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.17万元，下降46.25%。主要原因是压缩“三公”经费支出。其中：

国内公务接待支出1.36万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次，137人次（不包括陪同人员），共计支出1.36万元，具体内容包括：用餐费1.36万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出5775.16万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，古蔺县水务局机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%（与2022年度决算数持平）。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2024年度，古蔺县水务局政府采购支出总额798.87万元，其中：政府采购货物支出246.33万元、政府采购工程支出403.35万元、政府采购服务支出144.19万元。主要用于水利项目建设。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，古蔺县水务局共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于单位日常公务用车。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对山洪灾害系统运行维护项目（项目名称）等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成本1个部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、4个专项预算项目绩效自评报告，其中，本部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91分，绩效自评综述：良；2个专项预算项目绩效自评得分分别为92分，绩效自评综述：良。绩效自评报告详见附件。（如不涉及，可根据实际修改表述。）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）：指在本类科目下除一般行政管理事务、机关服务、公务员事务、事业运行项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老费支出。

4.卫生健康（类）（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

5.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）：指反映土地出让收入用于高标准农田建设、农田水利建设、农村土地综合整治、耕地及永久基本农田保护支出、现代种业提 升等方面的支出。农业农村生态环境支出(项）：反映土地出让收入用于农村人居环境整治、与农业农村直接 相关的山水林田湖草生态保护修复等方面的支出。

6.农林水（类）水利（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。水利工程建设（项）：指水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵洞、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及其附属设备、设施的建设、更新改造、大中型病险水库防险、大中型灌区改造、农村电气化建设等支出。防汛（项）：指防汛业务支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织(如防汛预案编制、检查、演习、宣传、会议等)，汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，退田还湖，蓄滞洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，应急度汛，山洪灾害防治等。抗旱（项）：反映抗旱业务支出。有关事项包括旱情监测及报旱，抗旱预 案编制修订，抗旱物资购置管护，抗旱设施设备运行维护，抗 旱应急水源建设以及对各级抗旱服务组织的补助等。农村水利（项）：反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等。其他水利支出（项）：指除以上项目以外其他用于水利方面的支出。巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指除行政运行、生产发展、社会发展、事业运行等项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。大中型水库库区基金安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：反映大中型水库库区基金安排用于改善库区及移民安置区生产生活条件的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。古蔺县水务局是古蔺县人民政府工作部门，为正科级，在编在岗人员63名。领导班子设局长1名，副局长2名，机关党委书记1名，总工程师1名，总规划师1名。内设5个行政机构：办公室、规划建设管理股、河道管理股、水政水资源管理股、财务管理股。下设1个行政单位，3个事业单位：古蔺县水利站、古蔺县水土保持站、古蔺县水库管理站。

（二）机构职能。主要承担水资源、水法规宣传贯彻执行，全县水资源管理保护、水旱灾害防御、河湖长制、节约用水、水土流失防治、涉水违法事件的查处、指导农村水利工作等职能。

（三）人员概况。截至2024年末，古蔺县水务局是古蔺县人民政府工作部门，为正科级，年末在职人员50人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。古蔺县水务局2024年年初预算收入1209.03万元、决算报表收入35088.18万元。

（二）支出情况。古蔺县水务局2024年年初预算支出1209.03万元、决算报表支出35088.18万元。

（三）结余分配和结转结余情况。古蔺县水务局2024年决算报表结转结余0万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。部门整体绩效目标中对山洪灾害系统运行维护费、县级配套水利水保防汛抗旱项目核心职能目标，职能目标完成效果较好。

2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行项目预算进度和决算制、预算年终结余0万元、严控一般性支出。

3.财务管理。建设资金要按照项目会计制度进行管理，做到专款专用。项目资金严格按照方案列支，实行项目建设预算制和决算制，严禁挤占挪用。

4.资产管理。本年人均资产变化率较小、资产利用率较高、资产盘活率达到100%。

5.采购管理。根据水利项目行业特殊性，在项目采购过程中尽量满足支持中小企业发展、采购执行率100%。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数 4 个（古蔺县水务局聘任制公务员工资经费31.96万元、离休人员困难补助0.72万元、水利水保防汛抗旱工作经费46.20万元、山洪灾害系统运行维护费36万元），涉及预算总金额 114.88万元，1—12月预算执行总体进度为 100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计 0 个。

1.项目决策。领导会议决策、进行目标设置、由财务对项目入库进行绩效分析。

2.项目执行。资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效与财政核对。

3.目标实现。目标完成较好、目标偏离度较小、实现效果较明显。

（三）重点领域绩效分析。部门2024年度涉及的行政事业性国有资产按时清查盘点、政府采购按中华人民共和国政府采购法相关流程办理，2024年度政府采购完成采购798.87万元。

（四）绩效结果应用情况。应公开信息及时公开、出现问题及时整改反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。部门预算绩效自评总体结论：良，其中自评得分93分。

（二）存在问题。无。

（三）改进建议。无。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

附件2

专项预算项目绩效评价报告范本

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。项目设立原因及背景，项目立项、资金申报的依据，项目主要内容。主管部门职能。

年初项目预算主要为保障水利行政执法宣传培训、水利工程建设日常维修养护及水库监测人员经费、防汛演练、防汛抗旱培训、水土保持流失治理等相关水利工作的背景设置。根据《四川省水利工程管理条例》要求，每座水库必须设置管理人员及监测人员，并对管理人员及监测人员进行集中统一培训演练；水行政执法相关文件依据要求每年应集中进行安全培训至少一次；防汛抗旱演练根据泸州市水务局《关于印发山洪灾害防治项目群测防体系建设及非工程措施维修养护实施计划的通知》（泸市水函【2021】3号）文件相关要求，落实《国家防总办山洪灾害群测群防体系建设指导意见》、《省水利厅关于进一步加强山洪灾害防治项目建设管理的通知》（川财农【2020】1588号）及相关要求，用于宣传、培训、演练，培训按每人每天140元、演练按每人每天100元标准，其他为宣传危险区警示牌、标识牌等使用。均符合上级决策部署，具有可持续社会效益。根据川水发【2016】5号文件要求，落实基层防讯抗旱体系建设经费，是进一步做好基层防汛抗旱体系建设，促进基层防汛抗早减灾能力不断提升的有效保障。按照国家防总的相关要求，结合我省实际，现就落实基层防汛抗早体系建设相关经费保障。

主管部门职能为主要承担水资源、水法规宣传贯彻执行，全县水资源管理保护、水旱灾害防御、河湖长制、节约用水、水土流失防治、涉水违法事件的查处、指导农村水利工作等职能。

（二）实施目的及支持方向。项目资金管理办法制定情况，项目实施目的和主要工作任务，项目支持方向。

年初预算项目根据相关行业及行政事业单位会计制度对预算项目制定相关报账办法。项目实施目的和主要工作任务，项目支持方向为保障水利项目建设实施顺利开展。

（三）预算安排及分配管理。项目预算安排情况，项目资金分配原则及考虑因素，项目资金分配情况。

该项目具有公共性，属于公共财政支持范围，筹资渠道符合法律法规规定，筹资结构合理，资金来源渠道明确，各渠道资金到位时间、条件是否能够落实等

（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置情况，项目自评工作开展情况。

绩效目标按项目的各项指标设置，包括数量指标，时效指标，成本指标等

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评要实现的目的。水行政执法宣传培训及安全培训等人员车费及务工补助资料等，水利工程建设防汛抗旱小型水库设备维修养护补充及水库监测人员经费等，县级防汛抗旱培训演练等。完成9个自动水位雨量站、7个自动水位站、10个自动雨量站、4个图像监测站、10个视频监测站、103个简易雨量站、1个系统平台维护。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。对政策设计的目标科学性、对象全面性、标准合理性、政策实施执行对象精准性、政策执行质量、政策效果的功能性和配套性实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

评价选取山洪灾害系统运行维护和水利水保及防汛抗旱经费进行抽样评价

（四）评价方法。单位自评法

（五）评价组织。由分管领导牵头相关项目股室负责人、办公室、财务股对相关项目进行评价。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。部门预算项目绩效管理部分，目标制定部门绩效目标要素完整、细化量化并集体决策。

2.项目管理。目标实现部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度,支出控制部门公用经费及非定额公用支出控制情况进行绩效监管和分析。按照专项预算项目自评工作要求对本部门管理的专项预算项目进行自评并打分，形成自评报告。

3.项目实施。围绕预算执行、由相关项目股室对项目进行实施执行，资金使用进行绩效分析，及时跟踪管理。

4.项目结果。内部绩效结果与预算挂钩，部门按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开，根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况按要求及时向财政部门反馈结果应用情况，围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。符合产业发展评价指标符合性、成长性、经济性进行绩效监控分析。现场评价实施效果与绩效目标进行对比，汇总所有样本点情况综合分析政策整体吻合。

2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。反映民生资金分配结果是否公平合理，是否充分考虑地域条件、经济条件等。政策实施对象中是否存在明显不合理的排他性规定等因素。

3.基础设施。对在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。对反映的公共基础设施建设功能是否达到计划能力，建成后是否正常并良好运行，延续性是否达到预期等。

4.行政运转。用途合规、程序合规、标准合规。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。对项目特殊性进行相应目标设定，进一下明确精细反映项目实施情况。

四、评价结论

良。综合评估结论总得分：89分。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

    无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

古蔺县水务局2024年度决算公开表.xls