观文中心校2024年度决算编制说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计 3241.73万元。与2023年相比，收、支总计减少228.42万元，下降6.58%。主要变动原因是在职人员减少。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计3241.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3240.43万元，占99.95%；政府性基金预算财政拨款收入1.3万元，占0.04%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计3241.73万元，其中：基本支出2845.17万元，占87.76%；项目支出396.56万元，占12.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为3241.73万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计减少228.42万元，下降7%。主要变动原因是人员减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出3240.43万元，占本年支出合计的99.95%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少228.32万元，下降6.6%。主要变动原因是人员减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出3240.43万元，主要用于以下方面：
1.教育支出2992.29万元，占总支出的92%；
2.社会保障和就业支出75.86万元，占总支出的3%；
3.卫生健康支出35.72万元，占总支出的1%；
4.住房保障支出168.16万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为3240.43万元，完成预算100%。其中：
1.2050201学前教育2024年决算支出160.58万元。
2.2050202小学教育2024年决算支出2781.21万元。
3.2050999其他教育费附加2024年决算支出50.48万元。
4.2080505行政事业单位离退休支出2024年决算支出75.87万元。
5.2101102卫生健康支出（事业单位医疗）2024年决算支出35.72万元。
6.2210201住房公积金2024年决算支出136.57万元。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2845.17万元，其中：
人员经费2491.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费353.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加/减少0万元，增长0%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是无该项预算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因是无该项预算。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是该项无。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出1.3万元，占本年支出合计的0.04%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少0.10万元，下降0.71%。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，古蔺县观文镇中心小学校机关运行经费支出0万元，比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2023年度决算数持平）。
（二）政府采购支出情况
2024年度，古蔺县观文镇中心小学校政府采购支出总额45.41万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出45.41万元。主要用于食堂工人劳务外包服务。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，古蔺县观文镇中心小学校共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，古蔺县观文镇中心小学校在2024年度预算编制阶段，组织对51052523T000008259146-801023-幼儿保教费收入等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成古蔺县观文镇中心小学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、其中，古蔺县观文镇中心小学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99分，绩效自评综述：保障学前教育阶段学校正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出，校点多，幼儿较少，人员经费存在浪费，资金捉襟见肘，针对项目自评中发现的问题，整合校点布局，合并办学，提高办学密度和规模。
绩效自评报告详见附件。
