古蔺县观文镇中心小学校2026年预算编制说明
一、部门主要职责及机构设置情况
(一)主要职责
1、贯彻执行党和国家教育工作方针、政策和法律法规;
2、负责实施小学义务教育和学前教育;
3、促进基础教育的发展;
4、开展小学学历教育以及相关的社会服务。
(二)机构设置情况
本单位属于财政全额拨款事业单位,下设部门有行政办、教导处、总务处、安办、德育处、营养办,有本部学校一所(观文小学),下属校点5个(为中心幼儿园及另外五所校点学校,其中2处校点学校设附属幼儿班)。
单位性质属全额事业单位,属205类02款02项,教育-基础教育-小学教育(另含205类02款01项,教育-基础教育-学前教育;221类02款01项,住房公积金;208类05款06项,机关事业单位职业年金缴费支出)。
2026年年初现有在编职工137人(小学124、幼儿园13),其中备案教师2人;另有遗属补助人员8人,退休人员67人,离休1人,学生人数共2852人(小学2177人、幼儿园675人)。
二、2026年重点工作计划
加强学校基础设施建设,进一步提高办学品位,努力提高教学质量,注重学校特色建设,以更宽广的视野来思考学校的发展,不断提高学校的管理内涵与品质,以规范加特色,在实施素质教育上多想办法、多出成果。
加强学校财务管理,确保财政资金按政策、按制度支出,发挥最大财务效益。按时足额发放职工工资,及时缴交职工社会保障缴费和公积金,确保教育教学工作正常开展。
三、本部门预算和所属部门预算在内的汇总预算情况
以我校2025年12月工资基金、13月工资、预留绩效为基数,以实有学生数核算:
(一)财政补助预算收入合计2251.71万元,其中:
1、预算不下达资金231.22万元。
(1)30228-工会经费(工会经费)24.49万元
(2)30107-绩效工资(预留绩效工资)108.76万元
(3)30109-职业年金缴费(事业职业年金)97.97万元
2、下达资金2020.49万元。
(4)30101-基本工资(基本工资)743.79万元
(5)30102-津贴补贴(人员津贴补贴)126.14万元
(6)30103-奖金(十三月工资)61.98万元
(7)30107-绩效工资(下达绩效工资)507.75万元
(8)30108-机关事业单位基本养老保险缴费(养老保险)195.94万元
(9)30110-职工基本医疗保险缴费(事业医疗保险)92.67万元
(10)30111-公务员医疗补助缴费17.04万元
(11)30112-其他社会保障缴费9.80万元
(12)30113-住房公积金(事业住房公积金)146.96万元
(13)30199-其他工资福利支出(县备案临代教师)5.20万元
(14)30229-福利费(福利费)22.31万元
(15)30299-其他商品服务支出(含退休人员福利费)13.63万元
(16)30301-离休费(离休费及离休人员补贴)17.91万元
(17)30305-生活补助(遗嘱补助)4.82万元
(18)30307-医疗补助费(事业离退休人员医疗补助)8.04万元
(19)30309-奖励金(独子费)0.01万元
(20)30399-其他对个人和家庭的补助6.48万元
(二)事业预算收入40万元
(21)30201-办公费支出40万元
总计收入2251.71万元。以上预算,严格按照财政局的编制要求及说明,交法人审核确认。
四、收支预算总体情况
(一)2026年公共财政收支预算情况
2025年预算中财政经费拨款补助收入为2091.50万元;2026年预计支出为公共预算财政拨款经费支出2251.71元,比2025年预算数增加160.21万元、提高7.66%,主要为人员及工资正常变化。
(二)2026年政府性基金支出预算情况
2026年我校无政府性基金支出预算。
(三)2026年国有资本经营预算支出预算情况
2026年我校无国有资本经营预算支出。
五、财政拨款支出预算安排情况
2026年部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:
(一)教育支出2104.75万元
主要用于:保障教学工作正常开展,教育教学正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及社会保障缴费等;比2025年预算支出数1960.52万元增加144.23万元,主要原因为人员正常增资以及相对于2025年度预算收支功能科目调整。
(二)住房保障支出146.96万元
主要用于:学校教职员工的住房公积金。比2025年支出数130.99万元增加15.97万元,主要原因为人员经费正常变动。
(三)古蔺县观文镇中心小学校无机关运行经费收支预算。
六、政府采购安排情况及说明
2026年我无政府采购预算。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况
(一)“三公”经费安排总体情况
2026年“三公”经费财政拨款预算数0元,其中:因公出国(境)经费0元,公务接待费0元,公务用车购置及运行维护费0元(其中:公务用车购置经费0元,公务用车运行维护经费0元)。
1.因公出国(境)经费无;
2.公务接待费无;
3.公务用车购置及运行维护费无。
(二)“三公”经费增减变化原因说明
我校2026年预算无“三公”经费。
八、专业性名词解释
(一)财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
(二)事业收入:指单位根据事业发展需要进行业务活动时收取的资金,如学费、住宿费等。
(三)教育支出:指为保障教育机构教育教学工作正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(四)工资福利支出:用于开支在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
(五)商品和服务支出:用于个人和单位购买商品和服务的支出。
(六)对个人和家庭的补助:用于对个人和家庭的补助支出。
(七)住房保障支出:用于职工缴交住房公积金。
(八)“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
九、其他相关事项说明
本预算只含县本级预算,不含专项预算,不含中央和省级转移支付预算。
