县人大常委会：

根据有关法律规定和县人大常委会安排，现将古蔺县2022年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、调整原因

一是根据《预算法》第七章第六十九条“在预算执行过程中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案”。

二是根据《预算法》第四章第三十五条：“省、自治区、直辖市依照国务院下达的限额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准”。

三是在预算执行过程中，由于财政收支总量和结构产生变化，需要对收支预算进行调整。

鉴于上述原因，需对县第十七届人民代表大会第一次会议审议通过的全县财政收支预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）公共财政预算调整方案

1.收入预算调整方案。2022年年初预算公共财政预算财力为532000万元，预计完成695333万元，需调整增加财力163333万元。其中：

（1）地方一般公共预算收入年初预算222000万元，全年预计完成232000万元，需调增财力10000万元。

（2）返还性收入年初预算6115万元，预计完成6115万元，暂不作调整。

（3）一般性转移支付收入年初预算274885万元，预计完成326172万元，需调整增加财力51287万元。具体明细见下表：

（4）上级专项转移支付收入年初预算24000万元，预计完成36655万元，需调整增加财力12655万元。

（5）上年结余收入增加13247万元。省财政厅最终批复2021年财政决算后，我县滚存结余为13247万元，因此，需调增财力13247万元。

（6）调入资金年初预算为5000万元，预计从政府性基金收入中调入20000万元，需调增财力15000万元。

（7）新增债券资金收入年初预算0万元，预计完成57210万元，需调整增加财力57210万元。

（8）动用预算稳定调节基金收入年初预算数0万元，现为34万元，需调整增加财力34万元。

（9）接受其他地区援助收入年初预算为0万元，现为3900万元，需调整增加财力3900万元。

2.支出预算调整方案。按照有关政策要求，结合全县实际情况，建议将调增的公共预算收入163333万元主要用于以下支出：

（1）新增地方政府债券资金安排支出增加57210万元。根据省财政厅要求，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。新增政府债券收支编制预算调整方案，将一般债券收支纳入一般公共预算管理，将专项债券收支纳入政府性基金预算管理，报同级人大常委会审查批准。全县新增地方政府债券资金57210万元（一般债券），主要安排在以下方面：再融资债券资金55260万元用于偿还到期政府债券本金，新增一般债券1950万元主要用于古蔺县2022年地质灾害综合防治体系建设项目1533万元、古蔺县小型水库安全运行建设417万元。

（2）调增上级专项转移支付收入12655万元。按照专款专用相关要求，主要对年初预算专项转移支付对应项目进行调整，部分为调减，品迭后共调增12655万元。

（3）接受其他地区援助收入3900万元。按照援助资金用途相应调增脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接相关项目支出3900万元。

（4）新增一般性转移支付收入需按上级规定用途对应安排支出5022万元（部分项目为调减），主要调整情况如下：资源枯竭城市转移支付调增支出1467万元；农村综合改革转移支付调减支出2484万元；重点生态功能区转移支付调增支出30万元；革命老区转移支付调增支出198万元；贫困地区转移支付调增支出1389万元用于农林水事务支出；一般公共服务共同财政事权转移支付调减支出307万元；公共安全共同财权事权转移支付调增支出332万元；教育共同财政事权转移支付收入调减支出1016万元；科学技术共同财政事权转移支付调减支出50万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付调减支出1237万元;社会保障和就业共同财政事权转移支付调增支出1678万元；卫生健康共同财政事权转移支付调增支出2888万元；节能环保共同财政事权转移支付调增支出229万元；农林水共同财政事权转移支出调增18161万元；交通运输共同财政事权转移支付调减支出15928万元；金融共同财政事权转移支付调减支出67万元；住房保障共同财政事权转移支付调减支出301万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付调增40万元。

（5）其他增加可用于财政统筹安排的财力合计为84546万元（其中均衡性转移支付收入增加10983万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入增加4497万元、成品油税费改革转移支付补助收入减少420万元、固定数额补助减少800万元、地方一般公共预算增加10000万元、其他一般性转移支付收入增加32005万元、调入资金增加15000万元、上年结余增加财力13247万元、动用预算稳定调节基金34万元）。主要用于以下项目：一是用于调增目标管理奖、教师经费补助及离退休干部慰问金24218万元（预计扣除住房公积金发放总金额64250万元，年初预留40032万元）。二是用于安排上年单位预算指标结转结余支出及县级增加的三保、其它民生支出45328万元，结转下年继续支出15000万元。

（6）年初预留预备费5300万元，主要安排用于疫情防控和防汛抗旱救灾等应急项目。

3.财政收支平衡情况预计。上述收支预算调整后，收入总额695333万元，其中：地方一般公共财政预算收入232000万元，上级补助368942万元（返还性收入6115万元，一般性转移支付收入326172万元，专项转移支付收入36655万元）、上年结转13247万元、动用预算稳定调节基金34万元、调入资金20000万元、新增地方政府债券转贷收入57210万元、接受其他地区援助收入3900万元。合计总财力减全年公共财政预计支出608418万元（与上年相比增长4.61%）、上解支出16655万元（按上年数预计）、债务还本支出55260万元，年终结转下年继续支出15000万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案。政府性基金年初预算财力总额为103030万元，预计完成373524万元，需调整增加财力270494万元，其中：

（1）县级基金收入年初预算103030万元，预计完成194855万元，需调整增加财力91825万元。

（2）上级补助专项基金收入年初未作预算，调整为1740万元，需调整增加基金财力1740万元。

（3）年终决算后上年基金结余51429万元，需调整增加基金财力51429万元。

（4）专项债务转贷收入年初未作预算，现省财政厅转贷专项债券资金125500万元（其中新增专项债券资金111600万元，再融资专项债券资金13900万元），需调整增加基金财力125500万元。

2.支出预算调整方案。政府性基金增加财力270494万元，对应调增支出预算270494万元，其中：

（1）县级基金收入增加财力91825万元，调增支出安排：调增用于化解隐性债务72706万元、调增调出资金15000万元、年终结转下年继续支出4119万元。

（2）上级补助专项基金收入增加财力1740万元，对应安排到省财政厅文件确定支出项目。

（3）政府性基金上年结余51429万元，对应安排到基金结余项目。

（4）专项债务转贷收入增加财力125500万元，对应安排用于以下项目：再融资专项债券资金13900万元，安排用于专项债务还本支出；新增专项债券资金111600万元，安排用于重庆至昆明高铁（泸州段）项目7500万元、郎酒特色小镇红色文化旅游项目3000万元、古蔺县基层医疗卫生服务能力提升建设项目9000万元、古蔺河截污系统综合整治工程17500万元、泸州市红色旅游基础设施项目（4A太平古镇）8500万元、泸州市古蔺县二郎镇等16个建制镇城乡环卫一体化项目1500万元、古蔺县二郎引水工程3000万元、古蔺县高标准农田建设项目7500万元、泸州市古蔺经济开发区茅溪供排水项目12000万元、古蔺县茅溪镇酱酒园区基础设施项目23400万元、滨河路棚户区改造工程12500万元、古蔺县农村应急医疗救治及基础设施建设项目3200万元、古蔺县农村学前教育建设项目2000万元、古蔺县老旧小区改造项目1000万元。

3.财政收支平衡情况。上述政府性基金收支预算调整后，2022年全县政府性基金收入预算总额调整为373524万元，其中：当年县级基金收入194855万元、基金上级专项补助收入1740万元、上年结余51429万元、转贷债券基金125500万元。2022年基金预计支出335505万元，调出基金20000万元，专项债还本支出13900万元，年终结转下年继续支出4119万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

1.收入预算调整方案。国有资本经营收入年初预算总额为3619万元，根据实际情况预计完成1701万元，需调减1918万元。

2.支出预算调整方案。按照收支平衡原则，全年对应安排国有资本经营预算支出1701万元。

三、落实调整预算的主要措施

为确保调整预算落实到位，下一步，我们将重点抓好以下三个方面的工作：一是加大收入征管力度。财税部门将积极强化措施、主动作为，加大依法治税力度，着力挖潜增收，加强组织协调，实现应收尽收。二是严格预算约束。继续深入贯彻落实中央“八项规定”，加强各部门“三公”经费预算管理；严格按照“三保”保障序列支出。坚持先有预算后有支出，除重大政策调整和确需安排的应急事项外，对各部门一般性的新增支出事项原则上一律不予追加预算。三是加强对地方政府债券资金使用情况的监督检查，确保按项目对应使用，充分发挥债券资金使用效益。

四、请求审议事项

请求审议批准2022年财政预算调整方案。

古蔺县人民政府

                      2022年12月6日