县人大常委会：

按照工作安排，现将古蔺县2025年财政预算调整方案报告如下，请予以审议。

一、调整事由

在预算执行过程中，由于财政收支总量和结构产生变化，需要对收支预算进行调整，为确保资金管理规范、收支平衡、更好发挥效益，根据《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的”之规定，需对县第十七届人民代表大会第四次会议审议通过的2025年全县财政收支预算进行调整。

二、2025年预算调整

（一）一般公共预算调整

1.收入预算调整

（1）增加地方一般公共预算收入3亿元。由年初预算数30亿元调整为33亿元，主要是老窖新酒业、房地产业、建筑业等税收收入和水库特许经营权等非税收入。

（2）增加上级补助资金0.8亿元。由年初预算数32.9亿元调整为33.7亿元，主要是上级增加安排教育、医疗卫生、节能环保、乡村振兴等方面补助资金。

（3）增加其他地区援助收入0.4亿元。由年初预算数0亿元调整为0.4亿元，主要是浙江省丽水市青田县援助资金。

（4）增加上年结余收入0.7亿元。由年初预算数4亿元调整为4.7亿元，主要是根据省财政厅最终批复2024年财政决算后，我县上年结余增加0.7亿元。

（5）动用预算稳定调节基金1.2亿元。由年初预算数0亿元调整为1.2亿元，主要是根据预算执行情况，动用预算稳定调节基金用于通村公路建设、低保调标、特困人员供养金调标等支出。

（6）增加一般债务转贷收入6.5亿元。由年初预算数0亿元调整为6.5亿元，主要是财政厅转贷我县新增一般债券收入4.1亿元和再融资一般债券收入2.4亿元。

以上调整后，全县一般公共预算收入总额由县第十七届人民代表大会第四次会议审议批准的68亿元调整为80.6亿元。

2.支出预算调整

（1）增加项目支出预算6.1亿元。由年初预算数66.5亿元调整为72.6亿元，主要是用于上级补助收入相应安排支出；用于县级增加的三保、其他民生支出以及以前年度结转结余支出（含使用以前年度结转的营养改善计划膳食补助专项资金2351万元）等。

（2）增加一般债券支出6.5亿元。由年初预算数0亿元调整为6.5亿元，其中新增一般债券支出4.1亿元主要支持金兰高级中学校扩建、地质灾害综合防治、S317工程建设、古蔺河防洪治理工程等项目建设，再融资一般债券支出2.4亿元主要用于一般债务还本。

以上调整后，全县一般公共预算支出总额由县第十七届人民代表大会第四次会议审议批准的68亿元调整为80.6亿元。

（二）政府性基金预算调整

1.收入预算调整

（1）增加基金收入0.8亿元。由年初预算数20亿元调整为20.8亿元，主要是城市基础设施配套费等基金收入。

（2）增加上级政府性基金补助收入3.5亿元。由年初预算数0亿元调整为3.5亿元，主要是上级新增安排提高土地出让收入用于农业农村比例省级统筹部分资金、彩票公益金、超长期特别国债等资金。

（3）增加上年结余2.9亿元。由年初预算数0亿元调整为2.9亿元，主要是根据省财政厅最终批复2024年财政决算后，我县上年结余为2.9亿元。

（4）增加专项债务转贷收入21.8亿元。由年初预算数0亿元调整为21.8亿元，主要是财政厅转贷我县新增专项债券收入20.5亿元和再融资专项债券收入1.3亿元。

以上调整后，全县政府性基金收入总额由县第十七届人民代表大会第四次会议审议批准的20亿元调整为49亿元。

2.支出预算调整

（1）增加基金支出预算7亿元。由年初预算数17.7亿元调整为24.7亿元，主要是县级政府性基金调增收入、上级增加补助收入、上年结余收入，相应支出预算增加。

（2）增加专项债券支出21.8亿元。由年初预算数0亿元调整为21.8亿元，其中新增专项债券支出20.5亿元主要用于支持老旧小区改造、收购存量闲置土地、成品酒库、观口水库等重大项目建设，再融资专项债券支出1.3亿元主要用于专项债务还本。

（3）增加本级专项债务付息支出0.2亿元。由年初预算数2.3亿元调整为2.5亿元，主要是今年新发行的专项债券以半年方式计息，增加了下半年的付息支出。

以上调整后，全县政府性基金支出总额由县第十七届人民代表大会第四次会议审议批准的20亿元调整为49亿元。

（三）国有资本经营预算调整

国有资本经营预算未发生变化，暂不调整。

（四）其他需要报告事项

县级一般公共预算年初安排预备费0.7亿元，主要用于重大自然灾害抢险救灾增加的支出、突发事件应急处置增加的支出等方面。

三、地方政府债务基本情况

（一）地方政府债务限额和余额情况

1.债务限额变动情况。2024年末全县地方政府债务限额为128.8亿元，2025年省财政厅下达我县新增地方政府债务限额16.6亿元，全县地方政府债务限额变动为145.4亿元。

2.债务余额情况。2024年末全县地方政府债务余额111.6亿元，2025年省财政厅转贷我县新增地方政府债券24.6亿元，发行再融资债券3.7亿元，偿还到期债务本金4.1亿元。2025年全县地方政府债务余额为135.8亿元，距省政府批准我县政府债务限额145.4亿元尚有一定空间，债务风险总体处于可控范围。

（二）新增债券使用情况

2025年全县发行地方政府新增债券24.6亿元。其中一般债券4.1亿元主要支持金兰高级中学校扩建、地质灾害综合防治、S317工程建设、古蔺河防洪治理工程等项目建设；专项债券20.5亿元主要支持老旧小区改造、收购存量闲置土地、成品酒库、观口水库等重大项目建设。

（三）再融资债券情况

2025年财政厅转贷我县再融资债券收入3.7亿元。其中再融资一般债券2.4亿元、再融资专项债券1.3亿元，用于到期政府债务还本。

本次预算调整后到年底预算执行完毕还有一段时间，收支结构还会发生一定变动，如需涉及预算调整，将与收支预算执行情况一并报告。

四、提请审议事项

请求审议批准古蔺县2025年财政预算调整方案。