（古蔺县财政局）

县人大常委会：

　　我受县人民政府委托，向本次人大常委会议报告古蔺县2017年财政预算调整方案，请予审议。

　　一、调整原因

一是根据《预算法》第七章第六十九条“在预算执行过程中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案”。

二是根据《预算法》第四章第三十五条：“省、自治区、直辖市依照国务院下达的限额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准”。

三是在预算执行过程中，由于财政收支总量和结构产生变化，需要对收支预算进行调整。

鉴于上述原因，需对县第十六届人民代表大会第一次会议审议通过的全县财政收支预算进行调整。

二、预算调整方案

　　（一）公共财政预算调整方案

　　1.收入预算调整方案

　　2017年年初预算公共财政预算财力为351378万元，现为563088万元，需调整增加财力211710万元。其中：

（1）地方一般公共预算收入年初预算169000万元，全年预计完成163055万元，需调整减少财力5945万元，减少主要原因是郎酒集团退税8005万元。

　　（2）返还性收入年初预算5100万元，现为6547万元，需调整增加财力1447万元。

（3）一般性转移支付收入年初预算119866万元，现为137750万元，需调整增加财力17844万元。具体明细见下表：

（4）上级专项转移支付收入年初预算39412万元，现为110629万元，需调整增加财力71217万元。

（5）新增债券资金及债券置换存量债务资金收入年初预算18000万元，现为139900万元，需调整增加财力121900万元。

　　（6）上年结余收入增加4831万元。省财政厅最终批复2016年财政决算后，我县滚存结余为4831万元，年初未列入预算，因此，需调整增加财力4831万元。

　　（7）调入预算稳定调节基金年初未列入预算，现为376万元，需调整增加财力376万元。

　　2.支出预算调整方案

　　按照有关政策要求，结合我县实际情况，建议将调增的收入211710万元用于安排如下支出：

　　（1）新增地方政府债券及债券置换存量债务资金安排支出增加121900万元（年初进入预算18000万元，但未安排到具体明细）。

根据省财政厅要求，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。新增政府债券收支编制预算调整方案，将一般债券收支纳入一般公共预算管理，将专项债券收支纳入政府性基金预算管理，报同级人大常委会审查批准。我县新增地方政府债券47200万元(一般债券），根据我县项目建设的实际情况，主要安排在以下方面：保障性住房5858万元、交通项目建设25287万元、教育6700万元（其中：6500万元用于幼儿园建设）、市政建设2448万元、扶贫攻坚产业发展项目6907万元。

根据省财政厅要求，债券置换存量债务资金要专款专用，全部用于偿还2013年审计署确定的以及清理甄别的截至2014年12月31日政府负有偿还责任的债务本金。我县严格按规定将2017年省财政厅安排的92700万元，用于以下方面：教育33567万元、交通项目建设39033万元、医疗卫生8153万元、市政建设项目3463万元、水利建设项目696万元、旅游2520万元、保障房建设268万元、其他5000万元。

　　（2）上级新增专项转移支付收入71217万元，按照“专款专用及涉农资金整合要求”主要安排在以下方面：一般公共服务支出100万元、国防支出104万元、公共安全支出376万元、教育支出9897万元、科学技术支出70万元、文化体育与传媒支出2085万元、社会保障和就业支出821万元、医疗卫生与计划生育支出2218万元、节能环保支出1976万元、城乡社区支出358万元、农林水支出20319万元、交通运输16075万元、资源勘探信息等支出696万元、商业服务业等支出642万元、金融监管支出1027万元、国土资源气象等支出2643万元、住房保障支出10019万元、粮油物资储备支出455万元、其他支出1336万元。

（3）新增一般性转移支付收入按上级规定用途对应安排支出33202万元，主要用于以下方面：革命老区转移支付收入增加122万元用于到交通项目支出；基层公检法司转移支付收入1636万元用于公检法司支出；教育转移支付收入增加9575万元用于教育项目支出；农村综合改革转移支付收入增加537万元用于农林水事务支出；资源枯竭城市转移支付增加294万元用于地灾治理支出；基本养老保险和低保等转移支付收入增加528万元用于基本养老保险和低保支出；产粮大县奖励资金收入2186万元用于农林水事务支出；其他一般性转移支付补助收入增加18324万元用于扶贫攻坚，产业发展、新村建设等支出。

（4）上年结余收入增加4831万元，按结余项目对应继续安排支出。

（5）医疗卫生专项补助收入财力减少24387万元（市级统筹，由市财政列支），相应调减医疗卫生专项支出24387万元。

（6）其他可用于财政统筹安排的新增财力4947万元（其中：地方一般公共预算减收5945万元、返还性收入增加1447万元、均衡性转移支付增加4467万元、县级基本财力增加1182万元、结算补助增加57万元、固定数额补助增加3363万元、调入预算稳定调节基金376万元），主要用于2016年在职干部年终目标管理考核调标支出及2017年离退休人员春节慰问金。

　　3.财政收支平衡情况预计

上述收支预算调整后，收入总额563088万元，其中：地方一般公共财政预算收入163055万元，上级补助254926万元（返还性收入6547万元，一般性转移支付收入137750万元，专项转移支付收入110629万元），债券置换债务资金及新增地方政府债券转贷收入139900万元，上年结转4831万元，调入预算稳定调节基金376万元。合计总财力减全年公共财政预计支出462609万元（与上年基本持平，仅增幅0.05%，增幅小主要原因：往年在县级支出的医疗保险，今年市级统筹29078万元划归市级列支，如仍由我县列支，支出增幅为6.34%）、上解支出5369万元、债券置换债务资金支出92700万元，年终结转下年继续支出专款2410万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案

政府性基金年初预算财力总额为27692万元，现为61153万元，需调整增加财力33461万元。

（1）县级基金收入年初预算27692万元，实际完成42985万元，需整增加基金财力15293万元，其中：国有土地收益基金收入增加495万元、农业土地开发资金收入减少71万元、国有土地使用权出让收入增加14889万元、城市基础设施配套费收入减少20万元。

（2）上级补助专项基金收入年初未作预算，现为1523万元，需调整增加基金财力1523万元。

（3）转贷债券基金收入年初未作预算，现省财政厅转贷土地储备专项债券13900万元，需调整增加基金财力13900万元。

（4）上年结余基金收入年初未作预算，经省厅决算批复上年结余收入为2745万元，需调整增加基金财力2745万元。

2.支出预算调整方案

政府性基金增加财力33461万元，对应调增支出预算33461万元，其中：

（1）县级基金收入增加财力15293万元，对应安排到以下支出项目：国有土地收益基金支出预算增加495万元、农业土地开发资金支出预算减少71万元、国有土地使用权出让支出预算增加14889万元、城市基础设施配套费支出预算减少20万元。

（2）上级补助专项基金收入增加财力1523万元，对应安排到以下支出预算项目：彩票公益金支出727万元、旅游发展基金支出12万元、土地整理项目支出678万元、大中型水库后期移民扶持基金支出106万元。

（3）转贷专项债券资金增加财力13900万元，对应安排到土地储备专项基金支出13900万元。

（4）上年结余基金2745万元，对应安排到结余项目预算支出。

3.财政收支平衡情况

上述政府性基金收支预算调整后，2017年全县政府性基金收入预算总额调整为61153万元，其中：当年县级基金收入42985万元、基金上级专项补助收入1523万元、转贷债券基金13900万元、上年结转2745万元。全县政府性基金2017年支出预算总额调整为61153万元。2017年实际基金支出57245万元，年终继续结转下年支出3908万元。

以上部分数据为预计数，待与省财政厅结算决算后，如有变动再向县人大常委会报告。

三、落实调整预算的主要措施

为确保调整预算落实到位，下一步，我们将着力做好以下几个方面的工作：

一是加大收入征管力度。财税部门将积极强化措施、主动作为，加大依法治税力度，着力挖潜增收，加强组织协调，强化目标责任，严格考核兑现，实现应收尽收。

二是严格预算约束。继续深入贯彻落实中央八项规定，加强对各部门“三公”经费的管理，严格控制行政运行成本。坚持先有预算后有支出，除重大政策调整和确需安排的应急事项外，对各部门一般性的新增支出事项一律不予追加预算。

三是加强对地方政府债券资金使用情况的监督检查，确保按项目使用和置换到位，充分发挥债券资金使用效益。

四、请求审议事项

请求审议古蔺县2017年财政预算调整方案。

汇报完毕！