（古蔺县财政局）

县人大常委会：

　　我受县人民政府委托，向本次人大常委会议报告古蔺县2019年财政预算调整方案，请予审议。

　　一、调整原因

一是根据《预算法》第七章第六十九条“在预算执行过程中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案”。

二是根据《预算法》第四章第三十五条：“省、自治区、直辖市依照国务院下达的限额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准”。

三是在预算执行过程中，由于财政收支总量和结构产生变化，需要对收支预算进行调整。

鉴于上述原因，需对县第十六届人民代表大会第三次会议审议通过的全县财政收支预算进行调整。

二、预算调整方案

　　（一）公共财政预算调整方案

　　1.收入预算调整方案

2019年年初预算公共财政预算财力为367856万元，预计完成536650万元，需调整增加财力168794万元。其中：

（1）地方一般公共预算收入年初预算160500万元，全年预计完成160500万元，未作调整。

　　（2）返还性收入年初预算5100万元，预计完成6115万元，需调整增加财力1015万元。

（3）一般性转移支付收入年初预算117013万元，预计完成208855万元，需调整增加财力91842万元（增加额度大主要原因是财政体制改革原因，省财政厅将原部分专项资金调整为一般性转移支付资金）。具体明细见下表：

（4）上级专项转移支付收入年初预算42173万元，预计完成84788万元，需调整增加财力42615万元。

（5）接受其他地区援助收入年初未预算，现为3770万元，需调整增加财力3770万元。

（6）新增债券资金收入年初预算28070万元，现为28896万元，需调整增加财力826万元。

（7）2018年财政决算后省财政厅批复我县上年结余为7726万元，因此，需调整增加财力7726万元。

（8）年初预算调入资金15000万元，现预计调入资金36000万元，需调整增加财力21000万元。

    2.支出预算调整方案

按照有关政策要求，结合全县实际情况，建议将调增的公共预算财力168794万元安排主要用于以下支出：

（1）新增地方政府一般债券资金安排支出增加826万元，加上年初预算28070万元，共计安排28896万元。具体安排项目如下：古蔺县环卫工作中心建设工程及乡镇中转站建设工程1658万元、幼儿园建设项目4668万元（其中:古蔺镇第一幼儿园项目建设2368万元、古蔺镇第三幼儿园项目建设2300万元）、一般债券到期还本支出22570万元。

（2）上级新增专项转移支付收入42615万元，根据上级下达资金文件相关要求，主要对应安排在以下方面：国防支出53万元、教育支出7250万元、科学技术支出429万元、文化体育与传媒支出1091万元、节能环保支出956万元、城乡社区支出1674万元、交通运输26335万元、商业服务业等支出72万元、金融支出1255万元、自然资源海洋气象等支出2515万元、住房保障支出220万元、灾害防治及应急管理支出606万元、其他支出159万元。

（3）上年结余7726万元，对应安排上年结余项目支出。

（4）接受其他地区援助收入3770万元，对应安排援助项目支出。

（5）新增一般性转移支付收入按上级规定用途对应安排支出86098万元，主要用于以下方面：革命老区转移支付收入增加 182万元用于交通项目支出；资源枯竭城市转移支付增加120万元用于地灾治理支出；教育转移支付收入增加13014万元用于教育项目支出；产粮大县奖励资金收入1677 万元用于农林水事务支出；重点生态功能区转移支付收入增加747万元用于生态环保支出；贫困地区转移支付收入增加17112万元用于脱贫攻坚项目支出；社会保障和就业转移支付增加21389万元用于社保就业项目支出；农林水转移支付增加26516万元用于农林水项目支出；公共安全转移支付增加1251万元用于公共安全项目支出；节能环保转移支付增加754万元用于环境保护与污染项目支出；住房保障转移支付增加3234万元用于保障性安居工程及危房改造项目支出；文化旅游体育与传媒转移支付增加102万元用于公共文化建设项目支出。

（6）其他可用于财政统筹安排支出的新增财力为27759万元，其中：

一是一般性转移支付新增财力5744万元，其中：均衡性转移支付增加5042万元、县级基本财力增加589万元、结算补助收入增加83万元、固定数额补助增加30万元。

二是返还性收入新增财力1015万元。

三是调入资金新增财力21000万元。

此部分财力主要用于安排以下支出：

一是用于发放2018年目标绩效考核奖及离退休干部春节慰问金16633万元（注：2018年全县目标绩效考核奖及离退休干部春节慰问金资金总需求预计46050万元，2018年底已安排预算6075万元，2019年年初预算数23342万元，还需增加预算16633万元）。

二是增加年终上解及增加住房公积金支出等11126万元。

   （二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案

政府性基金年初预算财力总额为50230万元，预计完成182819万元，需调整增加财力132589万元。其中：

（1）县级基金收入年初预算50230万元，预计完成140000万元，需调整增加基金财力89770万元。

（2）上级补助专项基金收入年初未作预算，预计为1180万元，需调整增加基金财力1180万元。

（3）转贷专项债券基金收入年初未作预算，预计为38900万元，需调整增加基金财力38900万元。

（4）2018年财政决算后省财政厅批复我县基金上年财力结余为2739万元，因此，需调整增加财力2739万元。

2.支出预算调整方案

政府性基金预计增加财力132589万元，相应调整基金预算支出132589万元，其中：

（1）县级基金收入增加财力89770万元，安排调出基金21000万元、专项债券资金到期还本支出5500万元、国有土地使用权出让支出及土地流转支出63270万元。

（2）上级补助专项基金收入增加财力1180万元，对应安排大中型水库移民后期扶持基金支出58万元、彩票公益金支出1122万元。

（3）转贷专项债券资金增加财力38900万元，主要安排到以下项目：蔺州大道土地储备开发项目9100万元、古蔺县齐安宫、商业街棚户区改造项目15000万元、古蔺县脱贫攻坚示范项目暨扶贫产业集中发展区（一期）项目5000万元、古蔺县基层医疗卫生设施提升项目3500万元、古蔺县人民医院新建工程4500万元、古蔺县扶贫产业集中发展区基础设施建设项目1800万元。

（4）基金上年结余2739万元，对应安排到上年基金结余支出项目2739万元。

以上部分数据为预计数，待与省财政厅结算决算后，如有变动再向县人大常委会报告。

三、落实调整预算的主要措施

为确保调整预算落实到位，下一步，我们将着力做好以下几个方面的工作：

一是加大收入征管力度。财税部门将积极强化措施、主动作为，加大依法治税力度，着力挖潜增收，加强组织协调，强化目标责任，严格考核兑现，实现应收尽收。

二是严格预算约束。继续深入贯彻落实中央八项规定，加强各部门“三公”经费预算管理；严格按照“三保”保障序列支出。坚持先有预算后有支出，除重大政策调整和确需安排的应急事项外，对各部门一般性的新增支出事项一律不予追加预算。

三是加强对地方政府债券资金使用情况的监督检查，确保按项目对应使用，充分发挥债券资金使用效益。

四、请求审议事项

请求审议批准古蔺县2019年财政预算调整方案。

 汇报完毕！